Аннотация

Разработка бизнес-плана детского сада проведена на основе одного из реально осуществленных проектов аналитической группы Intesco Research Group. Бизнес-план подготовлен по международному стандарту UNIDO.

К данному бизнес-плану прилагается автоматизированная финансовая модель в формате Excel.

Для того чтобы произвести перерасчеты под новый проект, достаточно изменить базовые показатели в финансовой модели.

Сервис, используемый в модели, настолько прост и удобен, что позволяет любому человеку без финансового образования успешно провести расчеты под собственный проект.

Финансовая модель построена таким образом, что позволяет моментально наблюдать изменение показателей эффективности проекта.

Благодаря гибкости финансовой модели, возможна адаптация данного бизнес-плана под новый проект в любом регионе России.

Привлекательность реализации данного проекта обосновывается положительными прогнозами экспертов относительно российского рынка детских садов в последующие годы.

Цели проекта:

привлечение инвестиционных средств для открытия детского сада;

обоснование экономической эффективности открытия детского сада;

разработка поэтапного плана создания и развития детского сада.

Описание проекта:

расположение - город Москва;

в здании в Юго-Восточном АО;

размещение в центре жилого массива;

удаленность от автомобильных дорог;

наличие удобной парковки.

уход за воспитанниками с 8:00 до 20:00;

площадь – *** кв.м.;

Услуги:

уход за воспитанниками;

образовательные услуги;

физкультурно-оздоровительные группы;

доставка детей домой.

Стоимость:

Месячная плата за услуги составит *** тыс. руб.

Плата за образовательные услуги будет равна *** тыс. руб.

Дополнительные услуги по общему развитию будут стоить ***тыс. руб.

Сопровождение детей до дома на автомобиле составит *** тыс. руб. в месяц.

Помещения:

*** залов для занятий – *** кв. м.;

*** спальных комнат – *** кв. м.;

*** раздевалок - *** кв. м.;

Пищевой блок – *** кв. м.;

Кухня – *** кв. м.;

Административное помещение – *** кв. м.;

Медицинский пункт – *** кв. м.;

Кабинет для танцев – *** кв. м.;

Подсобные помещения – *** кв. м.

Финансовые показатели проекта:

Объем первоначальных вложений - *** млн.руб.

Чистый доход (NCF) - *** млн.руб.

Чистый дисконтированный доход (NPV) - *** млн.руб.

Простой срок окупаемости (PB) - *** кварталов

Дисконтированный срок окупаемости (DPB) - *** кварталов

Индекс прибыльности (PI) - *** ед.

Внутренняя норма доходности (IRR) - *** %

Точка безубыточности (BEP) - *** млн.руб. / квартал

Выдержки из исследования:

Муниципальные детские сады занимаются по одной из образовательных программ дошкольного воспитания. Занятия по программе должны обязательно включать: …

Вторая разновидность садов - ведомственные. В них уже дети подразделяются на две группы: те ребята, чье пребывание там оплачивает предприятие, на котором работает один из родителей, и те малыши, родители которых самостоятельно оплачивают пребывание ребенка по установленным учреждением расценкам. Стоимость колеблется от ***

За период 2000-2009 гг. численность детских дошкольных учреждений сократилась на ***% или на ***тыс. единиц. В 2009 году в РФ функционировало *** тыс. детских садов. В 2010 году по официальным заявлениям количество действующих детских садов составило *** тыс. Однако, такой рост ничем не обусловлен. Количеству введенных в прошедшем году мест в детских садах, хотя и увеличилось больше чем на ***%, не обеспечило бы рост числа дошкольных учреждений на *** тыс. объектов.

Около *** части российских дошкольных образовательных учреждений являются общеразвивающего направления (***%), с комбинирующим назначением – ***% детских садов. На *** приходится ***% учреждений, ***% представляют собой детские сады совмещенные с начальной школой. Специальные дошкольные учреждения компенсирующего назначения и ухода, присмотра формируют ***% от общего числа детских садов.

В Москве в 2010 году насчитывалось *** детский садик. По сравнению с 2009 годом число дошкольных общеобразовательных учреждений увеличилось на *** единиц. На 2011 год запланировано строительство *** детских садов.

Учитывая рост показателей рождаемости в последние годы, востребованность детских садов на рынке будет достаточно высокой. По итогам 2010 года в Москве родилось *** тыс. детей, что на ***% больше, чем в 2009 году.

Средняя стоимость дневного пребывания ребенка в ясельной группе детского сада в России в 2010 году составляла *** руб./день. По сравнению с 2009 годом цена выросла на ***% или на ***руб./день. Максимальный рост цен был отмечен в 2009 году, посещение ясли-сада в этот год подорожало на пятую ***% или на *** руб./день.

Содержание отчёта

• ОГЛАВЛЕНИЕ
  
  1. РЕЗЮМЕ ПРОЕКТА
  
  1.1. Цели проекта
  
  1.2. Расчетный период проекта
  
  1.3. Стоимость реализации проекта
  
  1.4. Источники финансирования проекта
  
  1.5. Показатели эффективности проекта
  
  2. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА
  
  2.1. Концепция детского сада
  
  2.2. Спектр услуг детского сада
  
  2.3. Разрешительные документы для открытия детского сада
  
  3. ИНФОРМАЦИЯ ОБ УЧАСТНИКАХ ПРОЕКТА
  
  4. АНАЛИЗ РЫНКА
  
  4.1. Объект исследования
  
  История и определение детского сада
  
  Классификация детских садов
  
  4.2 Детские сады в мире
  
  Детские сады Японии
  
  Детские сады США
  
  Детские сады Западной Европы
  
  Детские сады в Доминикане
  
  4.3. Объем российского рынка детских садов
  
  Динамика объема российского рынка
  
  Динамика ввода детских садов
  
  Численность детей в дошкольных учреждениях
  
  4.4 Детские сады г. Москвы
  
  Объем рынка детских садов Москвы
  
  Анализ численности детей в Москве
  
  Лучшие детские сады Москвы
  
  4.5. Игроки на рынке частных детских садов Москвы
  
  Детский сад-ясли «Олимпик»
  
  Детский сад «Лучик»
  
  Домашний детский сад «Мамонтенок»
  
  Детский сад «Личность»
  
  4.6. Образовательные программы, используемые в детских садах
  
  4.7. Стоимость услуг детских садов
  
  Средние цены на посещение муниципального детского сада
  
  Средние цены на посещение частного детского сада
  
  4.8. Государственное регулирование рынка детских садов
  
  Проект «Детские сады – детям»
  
  Закон «Об образовании»
  
  4.9. Тенденции на рынке детских садов
  
  Новые возможности частных детских садов
  
  Сезонность в работе детских садов
  
  5. СТРАТЕГИЯ МАРКЕТИНГА
  
  5.1. Ценовая политика детского сада
  
  5.2. Маркетинговая стратегия открытия частного детского сада
  
  Оформление частного детского сада
  
  Стратегия ценообразования в частном детском саду
  
  Программы лояльности клиентов
  
  Стратегия продвижения (рекламная стратегия)
  
  6. ОПЕРАЦИОННЫЙ ПЛАН
  
  6.1. Расположение детского сада
  
  6.2. Аренда зданий и сооружений
  
  6.3. Структура использования площадей детского сада
  
  6.4. Необходимое оборудование
  
  6.5. Кадровое обеспечение
  
  Состав персонала
  
  Должностные обязанности персонала
  
  6.6. График реализации проекта
  
  7. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН
  
  7.1. Первоначальные вложения в проект
  
  Динамика инвестиционных вложений
  
  Направления инвестиционных вложений
  
  7.2. Доходы детского сада
  
  7.3. Расходы детского сада
  
  7.4. Система налогообложения
  
  7.5. Отчет о прибылях и убытках
  
  7.6. Отчет о движении денежных средств
  
  7.7. Бухгалтерский баланс
  
  8. ОЦЕНКА ЭФФЕКТИВНОСТИ ПРОЕКТА
  
  8.1. Методика оценки эффективности проекта
  
  8.2. Чистый доход (NCF)
  
  8.3. Чистый дисконтированный доход (NPV)
  
  8.4. Срок окупаемости (PB)
  
  8.5. Дисконтированный срок окупаемости (DPB)
  
  8.6. Индекс прибыльности (PI)
  
  8.7. Внутренняя норма доходности (IRR)
  
  8.8. Точка безубыточности (BEP)
  
  9. АНАЛИЗ РИСКОВ ПО ПРОЕКТУ
  
  10. ПРИЛОЖЕНИЕ 1. ДОЛЖНОСТНЫЕ ОБЯЗАННОСТИ СОТРУДНИКОВ ДЕТСКОГО САДА
  
  11. ПРИЛОЖЕНИЕ 2. ВЫДЕРЖКИ ИЗ ФЕДЕРАЛЬНОГО ЗАКОНА О ДОШКОЛЬНОМ ОБРАЗОВАНИИ
  
  ИНФОРМАЦИЯ О КОМПАНИИ INTESCO RESEARCH GROUP
  
   
• ПРИЛОЖЕНИЕ
  
  Список графиков:
  
  1. Динамика численности дошкольных образовательных учреждений в России в 2000-2009 гг., единиц
  
  2. Ввод в действие дошкольных учреждений образования в Российской Федерации в 2000-2010 гг., тыс. мест
  
  3. Динамика численности детей в дошкольных образовательных учреждениях в 2001-2009 гг., тыс. чел.
  
  4. Численность детей в возрасте до 7 лет в России в 2000-2010 гг., тыс. чел.
  
  5. Число дошкольных образовательных учреждений в Москве в 2000-2010 гг., единиц
  
  6. Численность детей, посещавших дошкольные образовательные учреждения в Москве в 2008-2010 гг., тыс. чел.
  
  7. Динамика рождаемости в Москве в 2000-2010 гг., тыс. чел.
  
  8. Динамика средних цен на посещение детского ясли-сада в РФ в 2007-2010 гг., руб./день
  
  9. Динамика средних цен на посещение детского ясли-сада в РФ по месяцам в 2007-2011 гг., руб./день
  
  10. Динамика инвестиционных вложений в детский сад, тыс. руб.
  
  11. Сезонность в работе детского сада, %
  
  12. Динамика загрузки детского сада, %
  
  13. Динамика количества клиентов детского сада по видам поступлений, чел.
  
  14. Динамика выручки детского сада, тыс. руб.
  
  15. Динамика выручки, валовой прибыли и прибыли до налогообложения детского сада, тыс. руб.
  
  16. Динамика чистой прибыли детского сада, тыс. руб.
  
  17. Движение денежных потоков детского сада, тыс. руб.
  
  18. Остаток денежных средств на счету детского сада, тыс. руб.
  
  19. Чистый доход (NCF) детского сада, тыс. руб.
  
  20. Чистый дисконтированный доход (NPV) детского сада, тыс. руб.
  
  21. Точка безубыточности детского сада, %
  
  Список диаграмм:
  
  1. Структура дошкольных образовательных учреждений по видам в России в 2009 году, %
  
  2. Доля частных детских садов в Москве в 2009 году, %
  
  3. Доля частных детских садов в Москве в 2009 году, %
  
  4. Структура использования площадей детского сада, %
  
  5. Структура затрат на оборудование для детского сада, %
  
  6. Структура затрат на строительно-монтажные работы при организации детского сада, %
  
  7. Структура ФОТ по видам персонала детского сада, %
  
  8. Структура инвестиционных вложений в проект детского сада, %
  
  9. Структура выручки детского сада по видам поступлений, %
  
  10. Структура текущих расходов детского сада, %
  
  11. Структура себестоимости услуг детского сада, %
  
  12. Структура налоговых выплат детского сада, %
  
  Список схем:
  
  1. Классификация детских садов
  
  2. Виды детских садов по форме и ориентированности
  
  3. Затратный подход
  
  4. Стоимостный подход
  
  Список таблиц:
  
  1. Рейтинг детских садов Москвы в апреле 2011 года
  
  2. Контактные данные детского сада «Олимпик»
  
  3. Контактные данные детского сада «Лучик»
  
  4. Контактные данные детского сада «Мамонтенок»
  
  5. Контактные данные детского сада «Личность»
  
  6. Комплексные программы, используемые в детских садах
  
  7. Площади помещений детского сада, кв. м.
  
  8. Оборудование комнаты для занятий детского сада
  
  9. Оборудование спальных комнат детского сада
  
  10. Оборудование пищевого блока детского сада
  
  11. Оборудование для кухни детского сада
  
  12. Оборудование раздевалок детского сада
  
  13. Оборудование уличных площадок детского сада
  
  14. Строительно-монтажные работы при организации детского сада, тыс. руб.
  
  15. Персонал детского сада, чел.
  
  16. Инвестиционные затраты по проекту детского сада, тыс. руб.
  
  17. Количество воспитанников детского сада
  
  18. Распределение по видам поступлений детского сада, тыс. руб.
  
  19. Параметры поступлений детского сада, тыс. руб.
  
  20. Динамика поступлений детского сада, тыс. руб.
  
  21. Стоимость аренды помещения, тыс. руб.
  
  22. Параметры текущих затрат детского сада
  
  23. Налоговые выплаты детского сада, тыс. руб.
  
  24. Отчет о прибылях и убытках, тыс. руб.
  
  25. Отчет о движении денежных средств, тыс. руб.
  
  26. Бухгалтерский баланс, тыс. руб.
  
  27. Расчет эффективности инвестиционного проекта, тыс. руб.
  
  28. Расчет точки безубыточности детского сада, %
  
  29. Показатели эффективности проекта