Аннотация

Проект разработан с целью обоснования экономической эффективности строительства современного высокотехнологичного завода по производству мясных полуфабрикатов.
Завод будет обеспечен современным технологическим оборудованием, а также складскими площадями, что позволит повысить качество выпускаемой продукции и их потребительские характеристики. Ассортимент продукции будет представлен следующими категориями товаров: пельмени, котлеты и мясные деликатесы.

Привлекательность рынка:
Объем российского рынка мясных полуфабрикатов по итогам 2010 года составил *** тыс. тонн, по сравнению с 2009 годом рост составил 10,1%.
Важно отметить, что российский рынок растет преимущественно за счет увеличения внутрироссийского производства. Российские производители занимают ***% рынка.
Присутствуют как крупные компании, так и многочисленные средние региональные производители. В большинстве городов потребитель отдает предпочтение продукции местных производителей.
В региональном разрезе наибольшая степень концентрации рынка наблюдается в Южном федеральном округе, там, на долю лидера приходится ***% от общего объема производства в целом по округу. Аналогичная ситуация характерна и для Дальневосточного федерального округа – лидеру принадлежит 21,5% рынка.
Производство мясных полуфабрикатов сконцентрировано в Центральном федеральном округе, на долю которого по итогам 2010 года приходится ***% от общероссийского производства.
Во всех федеральных округах в структуре производства преобладает производство мясных полуфабрикатов, доля которых превышает 80%.
По итогам 2010 года наблюдается увеличение потребления мясных полуфабрикатов на 10,2% - с *** до *** кг. в год на душу населения.

Основные технико-экономические характеристики проекта:
Общая площадь – 306 кв.м;
График работы: 8-ми часовой рабочий день, в две смены, без выходных;
Численность персонала - *** чел.;
Производственная мощность: пельмени - *** тонн в год, котлеты - *** тонн в год, мясные деликатесы - *** в год.
Объем и источники финансирования:
Объем инвестиционных вложений в проект - *** тыс. руб.
Структура финансирования проекта – на ***% за счет заемных средств (кредит).
Объем собственных вложений в реализацию проекта - *** тыс. руб.
Условия привлечения заемных средств (ставка заимствований) - ***%.

Технико-экономические показатели проекта:
Объем выручки - *** тыс. руб. в год;
Себестоимость проданных товаров и услуг – *** тыс. руб. в год;
EBIDTA - *** тыс. руб.
Фонд оплаты труда - *** тыс. руб. в мес.

Показатели эффективности реализации проекта:
Чистый дисконтированный доход - *** тыс. руб.
Индекс доходности (PI) - *** ед.;
Срок окупаемости - *** лет.

Содержание отчёта

• СОДЕРЖАНИЕ...2
  1. РЕЗЮМЕ...5
  2. ИНФОРМАЦИЯ О ПРОЕКТЕ...9
  2.1. СУЩНОСТЬ ПРЕДЛАГАЕМОГО ПРОЕКТА...9
  2.2. ПРОДУКЦИЯ ПРОЕКТА...10
  2.3. ПРАВОВЫЕ ВОПРОСЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ ПРОЕКТА...11
  2.3.1. Выбор организационно-правовой формы...11
  2.3.2. Разрешительная документация...18
  2.4. ЦЕЛИ СОСТАВЛЕНИЯ БИЗНЕС-ПЛАНА...21
  3. АНАЛИЗ РЫНКА...22
  3.1. КЛАССИФИКАЦИЯ МЯСНЫХ ПОЛУФАБРИКАТОВ...22
  3.2. ОБЪЕМ РЫНКА МЯСНЫХ ПОЛУФАБРИКАТОВ...27
  3.3. ПРОИЗВОДСТВО МЯСНЫХ ПОЛУФАБРИКАТОВ...30
  3.3.1. Объем и динамика производства...30
  3.3.2. География производства...32
  3.3.3. Крупнейшие производители...33
  3.3.4. Цены-производителей...35
  3.4. ИМПОРТ МЯСНЫХ ПОЛУФАБРИКАТОВ...36
  3.4.1. Объем и динамика...36
  3.4.2. Структура импорта по видам...38
  3.4.3. Структура импорта по стране происхождения...40
  3.5. ОСНОВНЫЕ ПАРАМЕТРЫ ЭКСПОРТА...41
  3.5.1. Объем и динамика...41
  3.5.2. Структура экспорта по видам...42
  3.5.3. Структура экспорта по стране назначения...45
  3.6. СПРОС НА РЫНКЕ...46
  3.6.1. Объем и динамика потребления...46
  3.6.2. Потребительские предпочтения...46
  3.6.3. Потребительские цены...50
  Пельмени...50
  Мясной фарш...51
  3.7. СЫРЬЕВОЙ РЫНОК...53
  3.8. ФАКТОРЫ, ВЛИЯЮЩИЕ НА РЫНОК...56
  3.8.1. Уровень жизни населения...56
  3.8.2. Розничная торговля...60
  4. ОРГАНИЗАЦИОННЫЙ ПЛАН...64
  5. РАЗРАБОТКА МАРКЕТИНГОВОЙ СТРАТЕГИИ...65
  5.1. РЕКЛАМА И МЕТОДЫ ПРОДВИЖЕНИЯ ТОВАРА НА РЫНКЕ...65
  5.2. РАСЧЕТ И ОБОСНОВАНИЕ ЦЕНЫ ПО ПРОЕКТУ...66
  6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН...67
  6.1. ОБЪЕМ И СТРУКТУРА ФИНАНСИРОВАНИЯ...67
  6.2. ГРАФИК ИНВЕСТИЦИОННЫХ ВЛОЖЕНИЙ...68
  6.3. ИСТОЧНИКИ ФИНАНСИРОВАНИЯ...69
  7. ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПЛАН...73
  7.1. САНИТАРНЫЕ ТРЕБОВАНИЯ К ПРОИЗВОДСТВУ МЯСНЫХ ПОЛУФАБРИКАТОВ...73
  7.1.1. Требования к сырью...73
  7.1.2. Требования к помещениям и оборудованию...74
  7.1.3. Требования к технологическим процессам...76
  7.2. ПЛОЩАДЬ ПОМЕЩЕНИЯ...79
  7.3. ТЕХНОЛОГИЯ ПРОИЗВОДСТВА...79
  7.3.1. Технологический процесс производства пельменей...79
  7.3.2. Технологический процесс производства мясных деликатесных изделий...81
  7.3.3. Технологический процесс производства полуфабрикатов из рубленого мяса...83
  7.4. СОСТАВ И ОПИСАНИЕ ТЕХНОЛОГИЧЕСКОЙ ЛИНИИ...85
  7.5. НОМЕНКЛАТУРА И ЦЕНЫ НА ПРОДУКЦИЮ...87
  7.6. ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ПРОГРАММА...87
  7.7. ШТАТНОЕ РАСПИСАНИЕ...90
  7.8. КАЛЬКУЛЯЦИЯ ПРЯМЫХ ЗАТРАТ...91
  7.9. КАЛЬКУЛЯЦИЯ СЕБЕСТОИМОСТИ...96
  8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН...98
  8.1. ИСХОДНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ...98
  8.2. НАЛОГОВОЕ ОКРУЖЕНИЕ...98
  8.3. КАПИТАЛЬНЫЕ ВЛОЖЕНИЯ И МЕТОД НАЧИСЛЕНИЯ АМОРТИЗАЦИИ...102
  8.4. ПЛАН ДОХОДОВ...104
  8.5. ОТЧЕТ О ДВИЖЕНИИ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ...107
  8.6. ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ...118
  9. ПОКАЗАТЕЛИ ЭФФЕКТИВНОСТИ...124
  9.1. ТЕХНИКО-ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ...124
  9.2. ИНТЕГРАЛЬНЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ...124
  9.2.1. Система оценки...124
  9.2.2. Расчет ставки дисконта...125
  9.2.3. Чистый доход (NCF)...127
  9.2.4. Чистый дисконтированный доход (NPV)...128
  9.2.5. Срок окупаемости (PB)...129
  9.2.6. Дисконтированный срок окупаемости (DPB)...129
  9.2.7. Индекс прибыльности (PI)...129
  9.2.8. Внутренняя норма доходности (IRR)...130
  10. АНАЛИЗ РИСКОВ...131
  10.1. БАРЬЕРЫ ВХОДА И ВЫХОДА НА РЫНОК...131
  10.2. АНАЛИЗ ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТИ...133
  10.3. РАСЧЕТ БЕЗУБЫТОЧНОГО ОБЪЕМА ПРОДАЖ...134
  10.4. КАЧЕСТВЕННЫЙ АНАЛИЗ РИСКОВ...137
  11. О КОНСАЛТИНГОВОЙ КОМПАНИИ «БИЗНЕС-ПРОФИТ»...142
  
• Список диаграмм
  Диаграмма 1. «Объем и динамика российского рынка мясных полуфабрикатов в натуральном выражении, тонн»...28
  Диаграмма 2. Соотношение отечественной и импортной продукции на российском рынке мясных полуфабрикатов в натуральном выражении...29
  Диаграмма 3. Объем и динамика производства мясных полуфабрикатов в натуральном выражении, тонн...31
  Диаграмма 4. Структура производства мясных полуфабрикатов по видам в натуральном выражении...32
  Диаграмма 5. Структура производства мясных полуфабрикатов по федеральным округам в натуральном выражении...33
  Диаграмма 6. Структура производства мясных полуфабрикатов по федеральным округам в натуральном выражении...34
  Диаграмма 7. Объем и динамика импорта мясных полуфабрикатов в натуральном выражении, тонн...38
  Диаграмма 8. Объем и динамика импорта мясных полуфабрикатов в стоимостном выражении, тыс. долл....38
  Диаграмма 9. Структура импорта мясных полуфабрикатов в натуральном выражении по видам...39
  Диаграмма 10. Структура импорта мясных полуфабрикатов в стоимостном выражении по видам...40
  Диаграмма 11. Объем и динамика экспорта мясных полуфабрикатов в натуральном выражении, тонн...42
  Диаграмма 12. Объем и динамика экспорта мясных полуфабрикатов в стоимостном выражении, тыс. долл....43
  Диаграмма 13. Структура экспорта мясных полуфабрикатов в натуральном выражении по видам...43
  Диаграмма 14. Структура экспорта мясных полуфабрикатов в стоимостном выражении по видам...45
  Диаграмма 15. Объем и динамика потребления мясных полуфабрикатов, кг. на душу населения в год...47
  Диаграмма 16. Потребительские предпочтения по видам мясных полуфабрикатов...48
  Диаграмма 17. Потребительские предпочтения по стоимости полуфабрикатов...49
  Диаграмма 18. Потребительские предпочтения по типу упаковки...50
  Диаграмма 19. Динамика потребительских цен на пельмени, манты, равиоли, руб./кг....51
  Диаграмма 20. Потребительские цены на пельмени по федеральным округам, руб./кг....52
  Диаграмма 21. Динамика потребительских цен на мясной фарш, руб./кг....53
  Диаграмма 22. Потребительские цены на мясной фарш по федеральным округам, руб./кг....54
  Диаграмма 23. Объем и динамика производства скота и птицы на убой (в живом весе), тыс. тонн...55
  Диаграмма 24. Объем и динамика производства скота и птицы на убой (в убойном весе), тыс. тонн...55
  Диаграмма 25. Структура производства скота и птицы на убой (в живом весе) по федеральным округам...56
  Диаграмма 26. Среднедушевые доходы населения, руб./мес....57
  Диаграмма 27. Величина среднедушевых доходов в разрезе федеральных округов...58
  Диаграмма 28. Распределение численности работников по размерам начисленной заработной платы, в процентах от общей численности работников...59
  Диаграмма 29. Расходы на покупку продуктов питания по федеральным округам (в среднем на одного члена домашнего хозяйства, руб./мес.)...60
  Диаграмма 30. Доля расходов на покупку мяса и мясопродуктов в структуре потребительских расходов на покупку продуктов питания...61
  Диаграмма 31. Оборот розничной торговли...62
  Диаграмма 32. Структура оборота розничной торговли по федеральным округам...62
  Диаграмма 33. Распределение оборота розничной торговли по формам торговли в целом по РФ...63
  Диаграмма 34. Распределение оборота розничной торговли по формам торговли в разрезе федеральных округов...63
  Диаграмма 35. Товарная структура оборота розничной торговли...64
  Диаграмма 36. Доля продаж мяса и мясопродуктов в структуре розничной торговли пищевыми продуктами...64
  Диаграмма 37. Структура инвестиционных вложений по направлениям затрат...69
  Диаграмма 38. Структура финансирования проекта...70
  Диаграмма 39. Структура налоговых выплат по проекту в целом...102
  Диаграмма 40. Структура поступлений по проекту в целом...107
  
  Список таблиц
  Таблица 1. «Номенклатура и цены на продукцию»...11
  Таблица 2. «Сравнительная характеристика ООО, ЗАО и АО»...18
  Таблица 3. Крупнейшие производители мясных полуфабрикатов, тонн...35
  Таблица 4. Доли крупнейших производителей мясных полуфабрикатов по федеральным округам...36
  Таблица 5. Структура импорта мясных полуфабрикатов в натуральном выражении по видам...40
  Таблица 6. Структура импорта мясных полуфабрикатов в стоимостном выражении по видам...41
  Таблица 7. Структура импорта мясных полуфабрикатов по видам по стране происхождения...42
  Таблица 8. Структура экспорта мясных полуфабрикатов в натуральном выражении по видам...44
  Таблица 9. Структура экспорта мясных полуфабрикатов в стоимостном выражении по видам...45
  Таблица 10. Структура экспорта мясных полуфабрикатов по видам по стране назначения...46
  Таблица 11. Объемы производства скота и птицы на убой (в живом весе) по ФО, тыс. тонн...56
  Таблица 12. График реализации проекта...65
  Таблица 13. Расходы на разработку бренда компании...66
  Таблица 14. Цены на продукцию...67
  Таблица 15. Объем и направления инвестиционных затрат, тыс. руб....68
  Таблица 16. Структура финансирования проекта...70
  Таблица 17. График получения и погашения заемных средств...73
  Таблица 18. Площадь помещений...80
  Таблица 19. Стоимость оборудования...87
  Таблица 20. Основные технические характеристики оборудования...87
  Таблица 21. Номенклатура и цены на продукцию...88
  Таблица 22. Производственная программа...88
  Таблица 23. План производства, тонн...90
  Таблица 24. Штатное расписание...91
  Таблица 25. Расчет суточной потребности завода в основном сырье, тонн...92
  Таблица 26. Рецептура производства мясных полуфабрикатов...93
  Таблица 27. Калькуляция прямых материальных затрат...95
  Таблица 28. Калькуляция себестоимости продукции...98
  Таблица 29. Исходные показатели...99
  Таблица 30. Налоговое окружение по проекту...100
  Таблица 31. График налоговых выплат, тыс. руб....102
  Таблица 32. Капитальные вложения по проекту и сроки амортизации...103
  Таблица 33. Расчет амортизационных отчислений...105
  Таблица 34. Объемы выручки по проекту...107
  Таблица 35. Отчет о движении денежных средств...118
  Таблица 36. Отчет о прибылях и убытках...124
  Таблица 37. Основные технико-экономические показатели...125
  Таблица 38. Интервалы значение типовых рисков...127
  Таблица 39. Анализ чувствительности проекта...134
  Таблица 40. Расчет точки безубыточности...136
  Таблица 41. Качественный анализ рисков...141
  
  Список графиков
  График 1. Помесячная динамика производства мясных полуфабрикатов в натуральном выражении, тонн...31
  График 2. Помесячная динамика цен-производителей на мясные полуфабрикаты по видам, руб./тонну...36
  График 3. График инвестиционных вложений, тыс. руб....68
  График 4. График загрузки производственных мощностей...88
  График 5. Чистый доход (NCF) проекта в целом, тыс. руб....127
  График 6. Чистый дисконтированный доход (NPV) проекта в целом, тыс. руб....128
  График 7. Анализ чувствительности проекта (NPV)...134
  График 8. Расчет точки безубыточности...136
  
  Список схем
  Схема. «Классификация мясных полуфабрикатов по виду мяса и способу предварительной обработки»…26