Аннотация

Содержание отчёта

• 1. Резюме проекта  4

  1.1. Цель бизнес-плана и разработчик Проекта  4

  1.2. Основные параметры и финансовые показатели Проекта 4

  2. Существо предлагаемого проекта 7

  2.1. Местонахождение объекта и цель проекта 7

  2.2. Нормативные документы РФ 7

  3. Маркетинговый план проекта 8

  3.1. Положение дел в отрасли 8

  4. Организационный план 11

  4.1. Основные сроки реализации проекта 11

  5. Производственный план 12

  5.1. Технологические параметры фермы. 12

  6. Оплата персонала предприятия 39

  7. Анализ доходов и расходов по проекту 42

  7.1. Расчет стоимости производства. 42

  7.2. Структура затрат и календарный план выполнения инвестиционных работ  44

  7.3. Текущие расходы в прогнозном периоде  50

  7.4. Выбытия на текущую деятельность в прогнозный период  51

  7.5. Производство единиц продукции и выручка в прогнозный период  53

  7.6. Структура инвестиционных затрат и план привлечения заемных средств  58

  7.7. Параметры и графики привлечения и возврата заемных средств  60

  7.8. Таблицы и графики уплаты налогов  66

  7.9. План движения денежных средств (cash flow) на период планирования  69

  7.10. План прибылей и убытков на период планирования  73

  7.11. Графики чистой прибыли  74

  7.12. Графики стоимости имущества и накопленной амортизации  76

  7.13. NPV проекта с учетом и без учета остаточной стоимости основных средств  79

  8. Оценка проектных рисков и чувствительности NPV  85

  8.1. Качественный анализ рисков проекта  85

  8.2. Количественная оценка рисков  86

  9. Описание финансовых расчетов 89

  9.1. Описание расчета 89

  9.2. Описание налогообложения 94

  10. Безубыточный объем продаж 95

  11. Выводы по проекту в целом  101 

• Типовой бизнес-план КРС содержит 101 страницу, 47 графиков, 41 таблицу, 6 диаграмм и 1 рисунок.

  СПИСОК ТАБЛИЦ

  Таблица 1.1. Показатели эффективности проекта.

  Таблица 3.1. Основные показатели динамики цен на молоко, август 2014 г.

  Таблица 3.2. Динамика цен на молоко, 2013-2014 гг.

  Таблица 5.1. Названия КРС, число голов и доли групп КРС от числа дойных коров.

  Таблица 5.2. Расчет равновесной структуры поголовья стада КРС и его характеристик.

  Таблица 5.3. Динамика итоговых показателей КРС за 94 месяца и в первые 7 месяцев их роста.

  Таблица 5.4. Показатели дойного стада, число голов и удои по группам.

  Таблица 5.5. Параметры прямых затрат на производство.

  Таблица 5.6. Площади фермы, цены на СМР, оборудование, инфраструктуру, нетелей.

  Таблица 6.1. Штатное расписание персонала предприятия по видам деятельности.

  Таблица 6.2. Погодовая оплата труда персонала.

  Таблица 6.3. Помесячная оплата труда персонала с 7-го по 31-й месяц с начала финансирования проекта.

  Таблица 7.1. Структура всех текущих затрат в 10-ом году.

  Таблица 7.2. Структура прямых текущих затрат в 10-ом году.

  Таблица 7.3. Укрупненная структура затрат на все инвестиционные объекты.

  Таблица 7.4. Сводная структура инвестиционных затрат, амортизации и НДС.

  Таблица 7.5. Помесячные планы инвестиций в %.

  Таблица 7.6. Поквартальные планы инвестиций в руб. и руб./квартал.

  Таблица 7.7. Календарный план оплаты инвестиционных работ в виде помесячной ступенчатой функции процентов.

  Таблица 7.8. Текущие расходы в 10-летнем прогнозном периоде.

  Таблица 7.9. Плановые прямые материальные затраты на производство.

  Таблица 7.10. Структура текущих расходов предприятия.

  Таблица 7.11. Производство и продажа единиц продукции за 10 лет, кг/год и за 12 кварталов = 3 года, кг/квартал.

  Таблица 7.12. Выручка в прогнозный период, руб./год.

  Таблица 7.13. Выручка в первые 24 месяца работы предприятия, руб./мес.

  Таблица 7.14. Структура инвестиционных затрат.

  Таблица 7.15. План привлечения заемных и собственных средств.

  Таблица 7.16. Сводная таблица ставок рефинансирования ЦБ РФ и ставок кредита (займа) при номинальных и условно постоянных ценах.

  Таблица 7.17. Параметры привлечения и возврата заемных средств.

  Таблица 7.18. Таблица накопления средств и погашения кредита.

  Таблица 7.19. Погодовая уплата налогов, руб./год.

  Таблица 7.20. Погодовой план движения денежных средств.

  Таблица 7.21. Погодовой план прибылей и убытков.

  Таблица 7.22. Динамика стоимости имущества и накопленной амортизации.

  Таблица 7.23. Показатели эффективности инвестиций.

  Таблица 7.24. Расчет NPV проекта в прогнозный период.

  Таблица 8.1. Чувствительность NPV проекта к изменениям условий реализации проекта.

  Таблица 8.2. Чувствительность NPV проекта к изменению 5 основных параметров в пределах +- 20 %.

  Таблица 9.1. Сводные таблицы ставок рефинансирования ЦБ РФ и ставок кредита (займа) при номинальных и условно постоянных ценах.

  Таблица 10.1. Расчет точки безубыточности.

  Таблица 10.2. Расчетные формулы, предлагаемые для оценки зависимости результатов работы предприятия от доли объема производства и продаж, а также основные показатели проекта в окрестности точки безубыточности.

  СПИСОК ГРАФИКОВ

  График 3.1. Динамика инфляции и ВВП России, %, 2003-2015.

  График 3.2. Динамика импорта молока в РФ, 1988-2012 гг., млн. т.

  График 3.3. Динамика цен на молоко, 2010-2013 гг.

  График 5.1. Зависимость веса коровы P (кг) от её возраста t (мес), экспериментальные данные Pe(t) и сглаживающая кривая P(t).

  График 5.2. Зависимость рассчитанных суточных привесов коровы PdP/dt (кг/сут) от её возраста t (мес).

  График 5.3. Распределение числа голов коров (дойных коров и телок для доки), телок на откорме для продажи и бычков на откорме по месячным интервалам их возраста.

  График 5.4. Проценты смертности и выбраковки коров за месячные периоды,  %/мес.

  График 5.5. Доля выживших коров в зависимости от их возраста,  %.

  График 5.6. Суточные удои коров в зависимости от их возраста (мес) и номера отёла, кг/сут.

  График 5.7. Месячные удои (кг/мес) второтельных коров в зависимости от месяца после отела и потоки удоев (кг/мес) в пересчете на 1 месяц (суточный удой * 30,42 сут/мес).

  График 5.8. Приросты числа дойных коров и телок за месяц, потоки отелов и потоки закупа племенных нетелей, гол/мес.

  График 5.9. Динамика роста численности дойных коров и телок для дойки, телок для дойки, доящихся коров и сухостойных коров, гол.

  График 5.10. Динамика роста численности всех телок и бычков, всех КРС, всех доящихся коров, гол.

  График 5.11. Динамика численности сухостойных коров, телок для откорма, бычков для откорма, гол.

  График 5.12. Динамика суммарного веса дойных коров и телок (кг), суммарных удоев (кг/мес) и расхода кормов для дойных коров и телок (к.е./мес).

  График 5.13. Динамика расхода кормов для бычков, телок на откорме, дойных коров и телок, всего стада, кг/мес.

  График 5.14. Динамика выбраковки животных в расчете на их суммарную массу за месяц, кг/мес. Стартовая выбраковка (и падеж) происходит во время отела или в первые дни, а текущая выбраковка (и падеж) - в дальнейшем.

  График 5.15. Динамика выбраковки животных в расчете на их суммарную массу за месяц, кг/мес.

  График 5.16. Динамика выручки от продажи животных, руб./мес.

  График 5.17. Динамика выручки от продажи животных и мяса выбракованных животных, от молока и в сумме, руб./мес.

  График 5.18. Динамика затрат на закуп племенных нетелей, на закуп кормов и в сумме на нетелей и корма, руб./мес.

  График 5.19. Динамика суммарной выручки, суммарных затрат и дохода как разницы между ними, руб./мес.

  График 6.1. Динамика фонда начисляемой персоналу зарплаты.

  График 7.1. Помесячный календарный план инвестиций.

  График 7.2. Помесячные выбытия на текущую деятельность в прогнозный период.

  График 7.3. Производство продукции в прогнозный период, кг/месяц.

  График 7.4. Помесячные поступления в первые 5 лет, руб./мес.

  График 7.5. Поквартальные поступления в прогнозный период, руб./кв.

  График 7.6. Получение и погашение кредита. Помесячные показатели.

  График 7.7. Помесячное погашение тела и процентов по кредиту, руб./мес.

  График 7.8. Поквартальная динамика получения и погашения кредита.

  График 7.9. Поквартальная динамика получения и погашения тела и процентов по кредиту.

  График 7.10. Помесячные выплаты налогов, руб./мес.

  График 7.11. Поквартальная уплата налогов, руб./квартал.

  График 7.12. Помесячный план движения денежных средств предприятия и поступления инвестору, руб. нарастающим итогом.

  График 7.13. Поквартальный план движения денежных средств предприятия и поступления инвестору, руб. нарастающим итогом.

  График 7.14. Помесячная динамика чистой прибыли, руб./мес и руб. нарастающим итогом.

  График 7.15. Поквартальная динамика чистой прибыли, руб./мес и руб. нарастающим итогом.

  График 7.16. Помесячная динамика стоимости имущества и накопленной амортизации, руб.

  График 7.17. Поквартальная динамика стоимости имущества и накопленной амортизации, руб.

  График 7.18. Помесячные значения NPV проекта и недисконтированного накопленного денежного потока, руб.

  График 7.19. Поквартальные значения NPV проекта и накопленного недисконтированного денежного потока, руб.

  График 7.20. Помесячные значения NPV проекта и недисконтированного накопленного денежного потока с учетом остаточной стоимости основных фондов (инвестиционных объектов), руб.

  График 7.21. Поквартальные значения NPV проекта и недисконтированного накопленного денежного потока с учетом остаточной стоимости основных фондов (инвестиционных объектов), руб.

  График 8.1. Чувствительность NPV проекта к изменению параметров, руб.

  График 10.1. Графическое определение точки безубыточности.

  График 10.2. Графики зависимости основных показателей проекта от доли объема производства и  продаж продукции предприятия, а также определение точки безубыточности.

  СПИСОК ДИАГРАММ и РИСУНКОВ

  Диаграмма 7.1. Структура всех текущих затрат в последнем прогнозном году, руб. / год.

  Диаграмма 7.2. Структура текущих затрат в последнем прогнозном году, %.

  Диаграмма 7.3. Структура прямых текущих затрат в 10-ом году.

  Диаграмма 7.4. Структура инвестиций по 5 укрупненным группам, руб.

  Диаграмма 7.5. Структура инвестиций по 5 укрупненным группам, %.

  Диаграмма 7.6. Структура текущих расходов предприятия (без НДС), млн. руб./год и %.

  Рис. 5.1. Принципиальная схема движения дойного стада.