Аннотация

В октябре 2007 г. агентство маркетинговых исследований DISCOVERY Research Group провело исследование рынка бухгалтерских услуг в России.

Рынок бухгалтерского аутсорсинга в России относится к числу одного из наиболее молодых и быстро растущих. По оценкам экспертов, его объем составляет от $50 млн. до $100 млн. Столь значительный разброс в оценках возник вследствие наличия множества мелких игроков, работающих с одним-двумя заказчиками, чьи услуги трудно учесть при оценке общего объема рынка. Крупные же игроки, выйдя на рынок относительно недавно, еще не успели занять значительной доли. Однако, согласно прогнозам участников рынка, в дальнейшем должно происходить перераспределение долей рынка в пользу крупных компаний.

По подсчетам ряда специалистов, услугами аутсорсеров сегодня пользуются приблизительно 5% всех российских фирм (без учета индивидуальных предпринимателей или совсем небольших фирм, которые пользуются услугами индивидуальных бухгалтеров).

Ежегодный рост рынка достигает 50-60%, т.е. рынок на данный момент лишь начинает формироваться и ему еще очень далеко до стадии насыщения. Например, количество клиентов, желающих получить услугу по расчету заработной платы, ежегодно увеличивается на 70%.

В России по данным Unistaff Payroll Services в 2007 году зарплату, рассчитываемую аутсорсинговыми компаниями, получают около 250 000 – 500 000 работников. Предполагается, что рост рынка в ближайшие 2 – 3 года «будет носить лавинообразный характер, количество «рассчитываемых» сотрудников увеличится до 1 – 1,5 млн. человек».

Московский рынок является крупнейшим в России: по оценкам участников рынка бухгалтерского обслуживания, в Москве действует более 100 фирм, специализирующихся на данном виде услуг, тогда как лишь в некоторых крупнейших региональных центрах их количество может достигать 30-40.

По оценке экспертов, крупнейшими компаниями, работающими на рынке аутсорсинга бухгалтерских услуг, являются: Intercomp, Unistaff, UCMS Group и БДО ЮБС: крупные и средние западные и российские фирмы рассматривают их как основных поставщиков аутсорсинговых услуг.

Цель исследования

Описать состояние российского рынка аутсорсинга бухгалтерских услуг.

Задачи исследования

Определить объем и темпы роста рынка аутсорсинга бухгалтерских услуг.
Определить факторы, способствующие развитию российского рынка внешних бухгалтерских услуг.
Определить факторы, негативно сказывающие на развитии рынка внешних бухгалтерских услуг.
Охарактеризовать основные виды бухгалтерских услуг, оказываемых по аутсорсингу.
Определить факторы, влияющие на политику ценообразования на рынке внешней бухгалтерии.
Охарактеризовать основных потребителей аутсорсинга бухгалтерских услуг.
Описать факторы, влияющие на выбор потребителями компании, оказывающей услуги внешней бухгалтерии.
Описать перспективы развития рынка.
 
Объект исследования

Российский рынок бухгалтерских услуг

Метод сбора данных

Мониторинг материалов печатных и электронных деловых и специализированных изданий, аналитических обзоров рынка; Интернет; материалов маркетинговых и консалтинговых компаний; результаты исследований DISCOVERY Research Group.

Метод анализа данных

Традиционный контент-анализ документов.

Информационная база исследования

1.   Печатные и электронные, деловые и специализированные издания.

2.   Ресурсы сети Интернет.

3.   Материалы компаний.

4.   Аналитические обзорные статьи в прессе.

5.   Результаты исследований маркетинговых и консалтинговых агентств.

6.   Экспертные оценки.

7.   Интервью с производителями и другими участниками рынка.

8.   Материалы отраслевых учреждений и базы данных.

9.   Базы данных Discovery Research Group.

Содержание отчёта

• СПИСОК ТАБЛИЦ И ДИАГРАММ 8
  
  РЕЗЮМЕ 9
  
  ГЛАВА 1. ТЕХНОЛОГИЧЕСКИЕ ХАРАКТЕРИСТИКИ ИССЛЕДОВАНИЯ 10
  
  Цель исследования 10
  
  Задачи исследования 10
  
  Объект исследования 10
  
  Метод сбора данных 10
  
  Метод анализа данных 10
  
  Объем и структура выборки 10
   
  ГЛАВА 2. РЫНОК БУХГАЛТЕРСКИХ УСЛУГ В РОССИИ: ПОНЯТИЕ И ВИДЫ 12
  
  2.1.Бухгалтерские услуги: понятие использования 12
  
  2.2. Виды оказываемых услуг 13
  
  2.3 Организация бизнеса 13
  
  ГЛАВА 3. МИРОВОЙ РЫНОК БУХГАЛТЕРСКИХ УСЛУГ 15
  
  ГЛАВА 4. РЫНОК БУХГАЛТЕРСКИХ УСЛУГ В РОССИИ: КЛЮЧЕВЫЕ ПОКАЗАТЕЛИ 18
  
  4.1 Объем и темпы роста рынка 18
  
  4.2 Структура московского рынка бухгалтерских услуг по округам 21
  
  4.3 Востребованность различных видов бухгалтерских услуг 21
  
  4.4 Факторы выбора клиентами поставщиков бухгалтерских услуг 23
  
  ГЛАВА 5. ЦЕНООБРАЗОВАНИЕ НА РЫНКЕ БУХГАЛТЕРСКИХ УСЛУГ 25
  
  ГЛАВА 6. КЛЮЧЕВЫЕ ПРЕИМУЩЕСТВА АУТСОРСИНГА БУХГАЛТЕРСКИХ УСЛУГ 26
  
  ГЛАВА 7. ФАКТОРЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА 29
  
  7.1 Положительные факторы 29
  
  7.2 Отрицательные факторы 30
  
  ГЛАВА 8. ОСНОВНЫЕ УЧАСТНИКИ РЫНКА 34
  
  8.1 Крупные компании 34
  
  8.2 Индивидуальные бухгалтеры 35
  
  8.3 Другие участники рынка 36
  
  ГЛАВА 9. ОСНОВНЫЕ ПОТРЕБИТЕЛИ БУХГАЛТЕРСКИХ УСЛУГ 38
  
  9.1 Малый бизнес 40
  
  9.2 Средние и крупные компании 41
  
  9.3 Потребители услуг по отраслям 43
  
  ГЛАВА 10. ПЕРСПЕКТИВЫ РАЗВИТИЯ РЫНКА БУХГАЛТЕРСКИХ УСЛУГ 44

•  Отчет содержит 1 таблицу и 8 диаграмм.
  
  Диаграммы:
  
  Диаграмма 1. Объем мирового рынка финансовой службы и бухгалтерских услуг, 2012-2013 гг., прогноз на 2014-2017гг., млн. долл. 15
  
  Диаграмма 2. Заключение контрактов на ведение бухгалтерии по секторам, 2013г., % 16
  
  Диаграмма 3. Объем рынка бухгалтерских услуг в России, 2009-2013гг., млрд. руб. 18
  
  Диаграмма 4. Структура выручки бухгалтерских компаний, 2013г., % 19
  
  Диаграмма 5. Структура рынка бухгалтерских услуг по регионам, 2013г., % 21
  
  Диаграмма 6. Частота включения определенных типов услуг в заключаемые контракты за периоды 2007-2008 гг. и 2012-2013 гг., % 22
  
  Диаграмма 7. ТОП-10 компаний, осуществляющих бухгалтерскую и аудиторскую деятельность в России, по размеру полученной выручки, 2012г., тыс. руб. 34
  
  Диаграмма 8. Структура потребителей бухгалтерских услуг, 2013 гг., % 37 
  
  Таблицы:
  
  Таблица 1. ТОП-10 компаний, осуществляющих бухгалтерскую и аудиторскую деятельность в России, рейтинг по размеру полученной выручки, 2012г., тыс. руб. 33